Bankada hesabı bulunan milyonlarca kişiyi ilgilendiren yeni bir düzenleme hayata geçiyor. Mali Suçları Araştırma Kurulu’nun (MASAK) finansal işlemlerde şeffaflığı artırmayı amaçlayan tebliği, 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girecek. Yeni uygulamayla birlikte, 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinde işlemin nedeni ve paranın kaynağına ilişkin açıklama yapılması zorunlu hale gelecek.
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK tarafından hazırlanan düzenleme kapsamında; yılbaşından sonra gerçekleştirilecek 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde, işlem yapan kişilerden transferin gerekçesi ile paranın kaynağına dair beyan talep edilecek.
Yüksek Tutarlar İçin Kademeli Beyan Sistemi
Yeni sistemde, işlem tutarına göre farklı yükümlülükler uygulanacak. Buna göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde transferin mahiyetinin açıklanması yeterli olacak. 2 milyon TL’yi aşan işlemler için ise “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması gerekecek. 20 milyon TL ve üzerindeki para hareketlerinde bu formun, detaylı açıklamalar ve işlemi destekleyen belgelerle birlikte sunulması zorunlu olacak.
Hedef: Kayıt Dışı Ekonomiyle Mücadele
Düzenlemenin temel amacı; kayıt dışı ekonomiyle daha etkin mücadele edilmesi, yüksek tutarlı para hareketlerinin izlenebilirliğinin artırılması ve finansal sistemde şeffaflığın güçlendirilmesi olarak açıklandı.
Uluslararası Standartlara Uyum Vurgusu
MASAK tarafından yapılan açıklamada, düzenlemenin Mali Eylem Görev Gücü’nün (FATF) uluslararası mali şeffaflık ilkeleri doğrultusunda hazırlandığı belirtildi. Açıklamada, risk bazlı analizlerin, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu’nun ve farklı ülke uygulamalarının dikkate alındığı ifade edildi.
Beyan Sürecinde Detaylar Netleşti
Yeni uygulamayla birlikte bankalar ve finansal kuruluşlar, müşterilere işlem türüne göre beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. Müşteriler, “bireysel ödeme” gibi genel ifadeleri seçmeleri halinde en az 20 karakterden oluşan açıklama yazmak zorunda kalacak.
Bazı İşlemler Kapsam Dışında Tutulacak
Tebliğe göre; kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki transferler ve ATM’ler üzerinden yapılan düşük tutarlı bazı işlemler bu yükümlülüklerin dışında bırakılacak.
Havale ve EFT’lerde Açıklama Dönemi Değişiyor
1 Ocak 2026’dan itibaren, havale ve EFT işlemlerinde “ödeme”, “para” ya da “borç” gibi genel ifadelerle işlem yapılması sona erecek. Bankalar ve ödeme kuruluşları, müşterilere işlem sırasında belirli başlıklar sunacak.
Bu başlıklar arasında; gayrimenkul ve motorlu taşıt alımı, borç verme veya ödeme, hediye ve bağışlar, vergi ödemeleri, sigorta ve tazminat işlemleri, danışmanlık ve avukatlık hizmetleri, sağlık harcamaları, kripto varlık işlemleri, şans oyunları, eğlence ve sosyal medya ödemeleri gibi seçenekler yer alacak. Yapılan para transferi bu kategorilerden hiçbirine uymuyorsa, “diğer” seçeneği işaretlenecek ve en az 20 karakterlik açıklama girilmesi istenecek.
